Analyse Financière – Niveau II
- 14 heures
- Inter Entreprise
- 1250€ HT par participant
- Dates, lieux & inscriptions
- Intra-Entreprise
Disponible sur devis, cette option vous offre la flexibilité et la personnalisation nécessaires pour former efficacement vos équipes. Contactez-nous dès aujourd’hui pour commencer à façonner votre programme de formation sur mesure.
Modalités pratiques
A qui s'adresse cette formation
- Public visé
Toute personne souhaitant approfondir ses compétences en analyse financière.
- Pré-requis
Il est recommandé́ d’avoir préalablement suivi Analyse financière – Niveau I.
- Positionnement pré formation et accompagnement personnalisé
Afin de personnaliser le parcours des stagiaires, un questionnaire pré formatif de positionnement est transmis à chaque participant afin de prendre en compte leurs attentes individuelles et leur niveau au regard de chaque objectif pédagogique. En fonction des retours des participants, l’intervenant adapte le déroulement, le contenu pédagogique et s’assure de l’atteinte des objectifs de chacun.
Contenu de la formation
Objectifs pédagogiques
- Approfondir les techniques d’analyse financière modernes d’une entreprise.
- Interpréter les opérations de haut de bilan et analyser les tableaux de flux.
- S’initier à l’analyse des comptes consolidés en normes IFRS.
Programme
Maîtriser la notion de groupe et les comptes consolidés
Cerner la notion de groupe de sociétés
Les pourcentages d’intérêt et de contrôle
Les différentes formes de contrôles : exclusif et conjoint, influence notable
Décrypter les comptes d’un groupe
Les comptes consolidés
Le périmètre et les méthodes de consolidation
Réaliser l’analyse financière des comptes de groupe
Lire les états financiers consolidés IFRS
La présentation du bilan ou tableau de la situation financière
Le compte de résultat, l’état de variation des capitaux propres
L’annexe aux états financiers, le tableau des flux de trésorerie
Faire l’analyse financière des comptes consolidés en normes IFRS
L’accroissement de l’information financière
L’analyse de l’activité et la profitabilité, l’intérêt du tableau des SIG à partir de comptes consolidés
L’analyse de la structure financière : les règles d’évaluation des actifs et des passifs
L’analyse fonctionnelle (TN, FR, BFR) à partir du bilan consolidé
Analyser les flux de trésorerie
Comprendre le tableau des flux de trésorerie
Le rôle du tableau de flux de trésorerie : lien entre compte de résultat, bilan et trésorerie
Les flux de trésorerie de l’activité
Les flux de trésorerie de l’investissement
Les flux de trésorerie du financement
Utiliser les indicateurs de trésorerie
Les indicateurs de trésorerie issus du compte de résultat : EBE, ETE, CAF
L’impact du BFR sur la trésorerie, la notion de free cash flow
Mesurer la création de valeur
Analyser l’équilibre des sources de financement et l’effet de levier
La notion de capitaux investis ” capital employed “
Le financement des capitaux investis : capitaux propres ou capitaux d’emprunt
La rentabilité des capitaux investis (ROCE) et des capitaux propres (ROE)
L’amélioration de la rentabilité des capitaux propres par recours à l’effet de levier
La rentabilité des capitaux investis et le Coût Moyen Pondéré des Capitaux (CMPC ou WACC)
La notion de création de valeur (Economic Value Added)
L’identification des leviers de création de valeur
Equipe, Méthodes & Outils pédagogiques
✔ Apports théoriques,
✔ Ateliers,
✔ Echanges
Modalités d'Evaluation & Validation
- Une évaluation des acquis des participants est réalisée en cours et en fin de formation via des quizz et des mises en situation afin de valider l’atteinte des objectifs visés.
- Un questionnaire post formation à chaud est complété par les participants afin de mesurer leur niveau de satisfaction et l’atteinte des objectifs pédagogiques.
- Évaluation par une enquête à froid : pédagogique auprès du commanditaire (vérifier que les besoins en formation ont bien été couverts par l’action) et du transfert en situation de travail auprès du stagiaire.
Après la formation
- Le stagiaire reçoit une attestation de fin de formation et un certificat de réalisation (attestation d’assiduité pour le client).
- Assiduité attestée par émargement papier ou numérique.
Inscription
- Intra-Entreprise
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- Dates, lieux & inscriptions inter-entreprise
Information Handicap
Nos formations sont accessibles aux personnes en situation de handicap. Chaque situation étant unique, nous vous demandons de préciser votre situation à l’inscription. Nous pourrons ainsi confirmer l’ensemble des possibilités d’accueil et vous permettre de suivre la formation dans les meilleures conditions.
